БИЗНЕС - ПЛАН

«Создание ателье по пошиву и ремонту  одежды» 

Пошив и ремонт женской и мужской одежды

 

 

 

Автор бизнес-плана:

Адрес: Пр. Комарова 8 к. 1

тел. 89514001113

 

 

Омск

2001 г.

 Оглавление

 

Резюме............................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 3

Раздел 1. Описание субъекта малого предпринимательства................................................................................................................................................................. 4

Раздел 2. План маркетинга......................................................................................................................................................................................................................................................... 4

Раздел 3. Производственный план ..................................................................................................................................................................................................................................... 7

Раздел 4. План организации...................................................................................................................................................................................................................................................... 11

Раздел 5. Финансовый план .................................................................................................................................................................................................................................................... 12

Раздел 6. Анализ рисков............................................................................................................................................................................................................................................................... 15

Приложение № 1. Направления расходования первой части выплаты на открытие собственного дела в качестве

субъекта малого предпринимательства..................................................................................................................................................................................................................... 16

Приложение № 2. Направления расходования второй части выплаты на создание дополнительных постоянных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан........................................................................................................................................................................................... 17

 

 

Резюме

 

1. 1.           Краткое описание проекта

 Представленный проект заключается в организации ателье по предоставлению услуг населению по пошиву и ремонту одежды.

Целевыми ориентирами на момент начала деятельности являются завоевание признания и доверия со стороны клиентов, максимальное удовлетворение потребностей клиентов в оказываемых услугах за счёт высокого качества.

 К целям на перспективу относится увеличение объёмов продаж за счёт предоставления новой услуги, такой как пошив постельного и детского белья, предоставление новых рабочих мест и открытие собственного магазина по реализации готовых изделий.

 

2.   Краткая характеристика автора проекта

 

Инициатор проекта

(Личная информация)

 

1. 3.     Финансовые характеристики проекта

 

№	Показатели	Единица измерения	Размер
1	Стоимость проекта	Рублей	1 993707
2	Срок окупаемости проекта	Месяцев	7
3	Выручка за год	Рублей	1032700
4	Чистая прибыль за год	Рублей	363237

 

Представленный проект является безубыточным и самоокупаемым. Предусматривает вложение собственных средств в сумме 15000 рублей, средств выплаты на открытие собственного дела в качестве субъекта малого предпринимательства и выплаты на создание дополнительного постоянного рабочего  места для трудоустройства безработных граждан в размере  135000 рублей.

 

1. 4.     Риски проекта

 

Основные риски, которые могут оказывать влияния на  реализацию проекта:

риск, связанный с подбором персонала и в некачественном оказании услуг;

риск, связанный с недостаточной узнаваемостью на рынке услуг.

 

 

 

Раздел 1. Описание субъекта малого предпринимательства

 

1.1.         Наименование субъекта малого предпринимательства

 

Общество с ограниченной ответственностью «Элен», с  применением единого налога на вменённый доход.

 

1.2.         Место расположения субъекта малого предпринимательства

 

Ателье по пошиву и ремонту одежды располагается в арендуемом помещении по улице Комарова 8 к. 1 Кировского округа  г. Омска. 

 

1.3  Сильные и слабые стороны  субъекта малого предпринимательства

 

Сильная сторона

 

• Ø Наличие опыта работы в швейной промышленности;
• Ø Компетентный и активный персонал;
• Ø Конкурентоспособность оказываемых услуг;
• Ø Создание новых рабочих мест.

 

Слабая сторона

 

• Ø Недостаточность финансовых средств
• Ø Отсутствие в собственности помещения и материала
• Ø Отсутствие наработанной клиентской базы

 

 

 

 

 

Раздел 2. План маркетинга

 

2.1. Описание услуги

 Инициатор проекта предлагает полный спектр услуг по мелко-срочному ремонту и пошиву трикотажных изделий (деликатная коррекция по фигуре, изменение размера, модели, длины, сложная реставрация трикотажных изделий, штопка), пошив верхней мужской и женской одежды, конструирование дизайна женской одежды, пошив штор.

Оказание услуг осуществляется при использовании различных видов ткани: трикотаж, шёлк, шифон, габардин, лён, сатин, шерсть, а также ткань шитье и костюмная ткань; фурнитуры (лента, тесьма, замки, нити).

Инициатор проекта ежемесячно пользуется всемирной системой объединённой компьютерными сетями (интернет),с помощью которой узнаёт о современных рисунках для вышивания, выкроек, новых моделях.

Квалифицированный персонал быстро и качественно выполнит заказ, предоставит рекомендации по хранению и использованию  одежды.

 

2.2. Сегменты рынка

 

Основными сегментами рынка являются жители близлежащих жилых домов и работники организаций, расположенные в административных зданиях. А также покупатели вещей в торговых комплексах маяк, маяк-мол, и покупатели левобережного рынка. Пример «подрубка длины брюк, джинсов».

 

2.3. Конкуренты

 

Основным конкурентом инициатора проекта является ателье __________________________________________________________________________________

 

2.4. Сравнение услуг с услугами конкурентов

 

Преимущества инициатора проекта по сравнению с конкурентом:

1)    Доступная цена

Инициатор проекта устанавливает на все виды предоставляемых услуг приемлемые цены, доступные населению с невысоким уровнем дохода. Ценовая политика конкурентов ориентирована на более высокий порог цен и соответственно на население с более высоким уровнем дохода;

2)    Широкий ассортимент услуг

Инициатор проекта предлагает не только пошив и ремонт одежды, но конструирование дизайна женской одежды, что немало важно для женщин, которые следят за современными стандартами моды. Конкуренты же занимаются только пошивом и ремонтом одежды. Также  инициатор проекта разрабатывает меховые жилетки высокого художественного дизайна. Имеет опыт ремонта кожаных изделий «жидкой кожей». Росписи по Кожиным изделиям  и вышивки по готовым вещам изготовленных из кожи так и других материалов.

  

2.5. Цена продажи

 

Наименование	Цена, руб./ед.
Мелко-срочный ремонт одежды	150
Пошив трикотажных изделий	1 250
Пошив верхней одежды	1 500
Пошив мужской одежды	1 450
Пошив женской одежды	1 550
Конструирование дизайна женской одежды	350
Пошив штор	1 200

 

2.6. Каналы продаж

 

Ремонт и пошив одежды осуществляется по месту нахождения ателье на основе наличного расчёта клиента с инициатором проекта.

 

2.7. Продвижение (реклама)

 

Инициатор проекта для большей узнаваемости о предоставлении предлагаемых услуг  на протяжении всего первого года распространяет визитки и листовки, размещает объявление на радио  вблизи торговых комплексов «Маяк Маяк-Мол». Так же периодически размещает бесплатные объявления в справочнике ДубльГис,  объявления на телевидении в виде бегущей строки, устраивает показ мод в торговых комплексах на основе заключенных договоров.

 

 

 

2.8. Планируемый объём продаж услуг (в натуральном выражении)

                                                                                                                                                   

Вид услуги	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	Итого
Мелко-срочный ремонт одежды	100	150	150	180	180	250	280	300	300	300	310	310	2 810
Пошив трикотажных изделий	10	15	15	18	18	24	24	28	30	30	30	32	274
Пошив верхней одежды	5	10	10	15	15	15	18	18	20	20	22	22	190
Пошив мужской одежды	10	15	18	18	18	18	12	12	12	16	16	16	181
Пошив женской одежды	10	15	18	18	20	25	25	28	30	32	34	35	290
Конструирование дизайна женской одежды	10	15	15	18	20	25	25	28	30	32	34	35	287
Пошив штор	5	10	10	10	10	15	15	15	20	20	20	20	170
Итого:	150	230	236	277	281	372	399	429	442	450	466	470	4 202

 

2.9. Планируемый объём продаж услуг (в рублях)

 

Вид услуги	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	Итого
Мелко-сроч-ный ремонт одежды	15 000	22 500	22 500	27 000	27 000	37 500	42 000	45 000	45 000	45 000	46 500	46 500	421 500
Пошив трикотажных изделий	12 500	18 750	18 750	22 500	22 500	30 000	30 000	35 000	37 500	37 500	37 500	40 000	342 500
Пошив верхней одежды	7 500	15 000	15 000	22 500	22 500	22 500	27 000	27 000	30 000	30 000	33 000	33 000	285 000
Пошив мужской одежды	14 500	21 750	26 100	26 100	26 100	26 100	17 400	17 400	17 400	23 200	23 200	23 200	262 450
Пошив женской одежды	15 500	23 250	27 900	27 900	31 000	38 750	38 750	43 400	46 500	49 600	52 700	54 250	449 500
Конструиро-вание дизайна женской одежды	3 500	5 250	5 250	6 300	7 000	8 750	8 750	9 800	10 500	11 200	11 900	12 250	100 450
Пошив штор	6 000	12 000	12 000	12 000	12 000	18 000	18 000	18 000	24 000	24 000	24 000	24 000	204 000
Итого:	74 500	118 500	127 500	144 300	148 100	181 600	181 900	195 600	210 900	220 500	228 800	233 200	2 065 400

 

2.10. Бюджет маркетинга

Вид рекламы	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	Итого
Бегущая строка на телевидении	2 500	-	-	2 500	-	-	-	-	-	-	-	2 500	7 500
Показ мод	-	-	-	10 000	-	-	-	-	-	-	-	10 000	20 000
Объявления по радио	200	200	200	400	200	200	200	200	200	200	200	200	2 600
Визитки и листовки	1 000	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	7 600
Итого:	3 700	800	800	13 500	800	800	800	800	800	800	800	13 300	37 700

 

 

 

 

Раздел 3. Производственный план

 

3.1. Административный и производственный персонал

 

На момент начала действия проекта организационная структура состоит из 4-х штатных единиц: директор, закройщик, швея мотористка, швея универсал.

Каждый работник имеет свои непосредственные обязанности, которые выполняет в соответствии со своей должностной инструкцией.

Директор занимается проведением рекламы, поиском и заключением договоров с заказчиками и работниками, контролем выполнение работниками своих обязанностей.

Закройщик выполняет комплекс работ по пошиву особо сложных, художественных изделий одежды, требующих индивидуального моделирования, участвует в разработке новых моделей по эскизам художника-модельера или заказчика. Выполняет функции администратора.

Швея мотористка занимается пошивом одежды.

Швея универсал занимается мелко-срочным ремонтом одежды.

 

3.2.  Квалификация персонала и опыт в данной сфере

 

Инициатор проекта имеет практические навыки и опыт работы в сфере швейного производства более 15 лет.

Трудоустройство работников будет осуществляться при наличии соответствующего образования и опыта работы не менее 1 года.

 

3.3. Описание производственного процесса

 

Создание ателье по пошиву и ремонту одежды планируется в арендуемом помещении административного здания,  состоящего из примерочного зала, зала для пошива и ремонта, пункта приёма заказов.

В собственности инициатор проекта имеет компьютер, принтер, факс, плоскошовную машину, прямострочную машину (2 шт.), отпариватель, 3-х ниточный оверлок профессиональный, швейную бытовую универсальную машину. 4-х ниточный оверлок профессиональный, вышевальную машину.

Для полного запуска проекта  необходимо приобрести дополнительное оборудование, расходный материал, инструменты и инвентарь.

Заказ услуг осуществляется на основе регистрации клиента в журнале заказов.

Инициатор проекта работает ежедневно с 10.00ч. по 19.00ч. с обеденным перерывом с 13.00ч. до 14.00ч. без выходных и праздничных дней.

 

 

 

3.4.   Основные средства производства

 

Наименование	Единица измерения, шт.	Цена за единицу, руб.	Общая стоимость, руб.
Неамортизируемое оборудование всего, в т. ч.:	1	-	7500
парогенератор	1	7500	7500
Итого:	1	-	7500

 

3.5 Оборотные средства производства

 

Наименование	Единица измерения	Цена за единицу, руб.	Общая стоимость, руб.
Нити ассортиментные	4 989 шт.	10	49 891
Нити (чёрные, белые)	98 шт.	70	6 985
Набор игл профессиональный	12 шт.	300	3 600
Набор игл бытовой	12 шт.	100	1 200
Лекала	94 шт.	100	9 370
Набор замков	56 шт.	500	28 109
Брючная тесьма	19 шт.	200	3 748
Брючная лента	187 катушек	160	29 983
Ткань костюмная	843 м	300	252 985
Ткань трикотажная	206 м	350	72 148
Ткань шёлковая	187 м	300	56 219
Ткань шифон	275 м	300	112 438
Ткань габардин	468 м	260	121 808
Ткань шитьё	187 м	380	71 211
Ткань лён	187 м	280	52 471
Ткань сатин	187 м	200	37 479
Ткань шерстяная	187 м	600	112 438
Итого:	-	-	1 022 083

 

 

Расходы на инвентарь и инструменты

Наименование	Цена, руб.	Количество, шт.	Общая стоимость, руб.
Игольная пластина	450	1	450
Итого:	-	1	450

 

3.7. Расходы на техническое обслуживание и ремонт

 

Оборудование	Периодичность проведения	Затраты на ремонт, руб.	Затраты в год, руб.
Расходы на ремонт и техническое обслуживание оборудования	ежемесячно	5 000	60 000

 

3.8. Аренда и коммунальные платежи

Вид затрат	Затраты в месяц, руб.	Затраты за 2 года, руб.	за счет собственных средств	За счет выплаты
Расходы на аренду помещения, в том числе коммунальные платежи и услуги охраны	3900	93600	34040	59560

 

3.9. Расчёт заработной платы и отчислений

 

Предполагается создать 4 дополнительных постоянных рабочих места для трудоустройства 4-х граждан, в том числе 1-го безработного гражданина.

 

Должность сотрудника	Количество принимаемых работников	Начислено, руб.		Итого начислено, руб.	Отчисления, руб.			Итого отчислений, руб.	Общая сумма, руб.		За счёт средств выплаты**	За счёт собственных средств
		Оклад	РК (15%)		ФОПС (22%)	ФОМС (5,1%)	ФСС1 (3,1%)		в мес. на 1-го работника	в год на 1-го работника
Закройщик	1	5600	840	6440	1417	328	200	1945	8385	100620	-	100620
Директор	1	5600	840	6440	1417	328	200	1945	8385	100620	-	100620
Швея мотористка	1	5 600	840	6440	1417	328	200	1945	8385	100620	-	100620
Швея универсал	1	5 600	840	6440	1417	328	200	1945	8385	100620	40000	60620
Итого:	4	22400	3360	25760*	5668	1312	800	7780	33540	402480	40000	362480

 

* НДФЛ, 13% удерживает работодатель из заработной платы работника и перечисляется в бюджет.

 

** Выплата на создание дополнительных постоянных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан.

 

¹ Согласно классификации видов экономической деятельности по классам профессионального риска данный вид деятельности – ОКВЭД 18.22 «Производство верхней одежды» - относится к 3-му классу и соответствует тарифу – 0,2%. (Федеральный закон № 179-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 22.12.2005 г. ст. 1)

 

3.10. Производственная себестоимость

 

Вид производственных затрат	Затраты в месяц, руб.	Затраты в год, руб.
Амортизация оборудования	747	8 960
Расходы на аренду помещения, в том числе коммунальные платежи и услуги охраны	3900	46800
Расходы на ремонт и техническое  обслуживание оборудования	5 000	60 000
Расходы на бытовую химию	300	3 600
Расходы на интернет	300	3 600
Итого:	10247	115760

 

Раздел 4. План организации

 

4.1. Календарный план реализации проекта

 

Мероприятие	Ответственное лицо	Время (месяцы)
		Начальный период	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Разработка бизнес-плана	Бартынева С. В.
Регистрация и оформление деятельности	Бартынева С. В.
Получение выплаты	Бартынева С. В.
Приобретение оборудования	Бартынева С. В.
Проведение рекламной компании	Бартынева С. В.
Заключение трудовых договоров	Бартынева С. В.
Оказание услуг	Бартынева С. В.

 

4.2. Предоперационные расходы

 

Статьи расходов	Стоимость, руб.
Расходы на оплату государственной пошлины за регистрацию общества с ограниченной ответственностью	4 000
Расходы на оплату услуг нотариуса	600
Расходы на изготовление печати	600
Расходы на открытие расчётного счёта	1500
Расходы на оплату государственной пошлины за выдачу учредительной документации	430
Итого:	7130

 

 

4.3 Административные расходы

 

Вид затрат	Затраты  в месяц, руб.	Затраты в год, руб.
Канцелярские расходы	200	2 400
Расходы на связь	600	7 200
Расходы на заправку картриджа	100	1 200
Расходы на бухгалтерские услуги	1 500	18 000
Расходы на ведение расчётного счёта	800	9600
Итого:	3200	38400

 

 

Раздел 5. Финансовый план

 

5.1. Общая стоимость проекта (расчётный период)

                                                                                                                                                                

Наименование	Собственные средства	Выплата на открытие собственного дела в качестве субъекта малого предпринимательства и на создание дополнительных постоянных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан	Итого
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Парогенератор	-	7500	7500
Итого:	-	7500	7500
ПРЕДОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
Итого предоперационные расходы:	7130	-	7130
ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА
Расходы на заработную плату с отчислениями	362480	40000	402480
Расходы на аренду помещения, в том числе коммунальные платежи и услуги охраны	34040	59560	93600
Расходы на ремонт и техническое  обслуживание оборудования	60 000	-	60 000
Расходы на бытовую химию	3 600	-	3 600
Расходы на интернет	3 600	-	3 600
Расходы на материалы	994593	27490	1022083
Расходы на инструменты и инвентарь	-	7950	7950
Канцелярские расходы	2 400	-	2 400
Расходы на связь	7 200	-	7 200
Расходы на заправку картриджа	1 200	-	1 200
Расходы на бухгалтерские услуги	18 000	-	18 000
Расходы на ведение расчётного счёта	9600	-	9600
Расходы на рекламу	37 700	-	37 700
Итого:	1530813		1665813
Общая стоимость проекта	1545813	135000	1700813
Процентное соотношение	92	8	100

 

 

5.2. План прибыли и убытков (расчётный период)

                                                                                                                               

Статьи	Сумма, рублей
	2014 год	2015 год	2016 год
Объём продаж (годовая выручка)	1 217034	2062010	2418292
Выплата на открытие собственного дела в качестве субъекта малого предпринимательства и  на создание дополнительных постоянных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан	135000	-	-
Чистая выручка от реализации	1 352034	2062010	2418292
Расходы на заработную плату с отчислениями	268320	401 194	461 373
Расходы на материал	681 388	1 124 292	1 236 721
Расходы на инструмент и инвентарь	450	16 423	18 065
Расходы на приобретение оборудования	7500	-	-
Производственные расходы всего, в т. ч.:	82 573	119 720	119720
- амортизация оборудования	5 973	8 960	8 960
- расходы на аренду помещения, в том числе коммунальные платежи и услуги охраны	31200	46800	46800
- расходы на ремонт и техническое  обслуживание оборудования	40 000	60 000	60 000
- расходы на бытовую химию	2 400	3 960	4 554
- расходы на интернет	2 400	3 960	4 554
Валовая прибыль от реализации	304 303	400 381,8	581 819
Расходы на реализацию (бюджет маркетинга)	25 133	43 355	49 858
Расходы по управлению всего, в т. ч.:	23 200	42 420	48 090
- канцелярские расходы	1 600	2 760	3 174
- расходы на связь	4 800	8 280	9 522
- расходы на заправку картриджа	800	1 380	1 794
- расходы на бухгалтерские услуги	12 000	24 000	27 600
- расходы на ведение расчётного счёта	6400	9600	9600
Прибыль/убыток до уплаты налогов	253570	311007	480271
Единый налог при ЕНВД по ставке 15% (7 500*4чел.*1*1,372*15%*8мес.)	49 392	74 088	74 088
Чистая прибыль / убыток	204178	236 919	406183

 

Расчёт налога

ЕНВД = БД × ФП × k₁ × k₂ × 15%,

где

БД – базовая доходность = 7 500;

ФП – физический показатель (количество работников -  4 человека);

k_1, k₂ – коэффициенты дефляторы

k₁ = от 0,005 до 1 включительно, k₂ = 1,372;

Налоговая ставка - 15%;

Срок расчёта налога - 12 месяцев.

 

5.3. План движения денежных средств (расчётный период)

                                                                                                                                                                                                                                                            руб.

Наименование	Начальный период	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	Итого
Сальдо на начало периода	-	-	33 228,0	83 356,0	95 487,0	123 060,0	159 108,0	197 956,3	237 474,7	271 625,8	276 207,3	271 621,0	261 692,2	-
ПРИТОКИ
Выручка	-	34 500	118 500	127 500	144 300	148 100	181 600	181 900	195 600	210 900	220 500	228 800	233 200	2 065 400
Собственные средства	15000		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	15000
выплаты на открытие собственного дела в качестве субъекта малого предпринимательства и  на создание дополнительных постоянных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан	135000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	135000
Итого притоки	150000	34500	118 500	127 500	144 300	148 100	181 600	181 900	195 600	210 900	220 500	228 800	233 200	2 254 530,0
ОТТОКИ
Расходы на приобретение оборудования	7500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7500
Расходы на заработную плату с отчислениями	-	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	33540	402480
Расходы на рекламу	-	3 700	800	800	13 500	800	800	800	800	800	800	800	13 300	37 700
Расходы на аренду помещения, в том числе коммунальные платежи и услуги охраны	-	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	46800
Расходы на ремонт и техническое  обслуживание оборудования	-	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	60 000
Расходы на бытовую химию	-	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	3 600
Расходы на интернет	-	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	3 600
Расходы на материалы	35440	-	22710	28 475	35 655	43 680	55 858	74 010	93 077	119 424	156 714	170 357	186 683	1 022 083
Расходы на инструменты и инвентарь	450	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	450
Канцелярские расходы	-	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	2 400
Расходы на связь	-	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	7 200
Расходы на заправку картриджа	-	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1 200
Расходы на бухгалтерские услуги	-	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	18 000
Расходы на ведение расчётного счёта	-	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	9600
Предоперационные расходы	7130	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7130
Единый налог	-	-	-	18 522	-	-	18 522	-	-	18 522	-	-	18 522	74 088
Итого оттоки	71 530	160712,0	70212,0	117209,0	118567,0	113892,0	144591,8	144221,6	163288,9	208 158,4	226926,4	240568,8	287917,5	2 067795,3
Сальдо на конец периода	78470	31388,0	79676,0	89967,0	115700,0	149908,3	186916,3	224594,7	256905,8	259647,3	253221,0	241452,2	186734,7	186734,7

14